導(dǎo)讀：企業(yè)注意！受益所有人備案進(jìn)入倒計(jì)時(shí)，這些關(guān)鍵問題一次說清。

最近你是否注意到一個(gè)重磅政策即將落地？2024年4月30日，中國(guó)人民銀行與國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局聯(lián)合發(fā)布的《受益所有人信息管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），將在2025年11月1日迎來首次集中備案節(jié)點(diǎn)。

那么，受益所有人備案是什么意思？為什么要做受益人備案登記？海南哪些企業(yè)需要做受益人備案登記？海南受益人不備案會(huì)怎么樣？海南受益所有人備案信息怎么填報(bào)？今天，今天博宇會(huì)計(jì)的小博就跟大家詳細(xì)說說。

圖源：pexels，侵刪

一、受益所有人備案是什么意思？

簡(jiǎn)單說，受益所有人備案就是符合條件的經(jīng)營(yíng)主體，按規(guī)定把 “最終真正控制公司、拿公司收益的自然人” 的信息，提交給官方做登記的事兒。

這可不是隨便定的要求，依據(jù)的是中國(guó)人民銀行和國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局聯(lián)合發(fā)布的《受益所有人信息管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》），這是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的正式規(guī)定，2024 年 11 月 1 日已經(jīng)開始施行。

舉個(gè)例子，就像你開了一家店，雖然營(yíng)業(yè)執(zhí)照上寫的是你，但可能有其他人在背后控制這家店，或者通過協(xié)議從店里獲得收益。那么，這個(gè)背后的人就是受益所有人。

二、為什么要做受益人備案登記？

簡(jiǎn)單來說，受益人備案登記就是讓企業(yè)“幕后老板”的信息透明化。國(guó)家為什么要推這個(gè)政策？主要基于以下三點(diǎn)原因：

（一）防風(fēng)險(xiǎn)：堵住洗錢、詐騙的漏洞

根據(jù)官方解釋，備案的核心目的是打擊違法犯罪活動(dòng)。比如：

洗錢：有人用空殼公司轉(zhuǎn)移非法資金，備案后能穿透到實(shí)際控制人，讓資金流動(dòng)更透明。

詐騙：過去有不法分子用多層持股隱藏身份，現(xiàn)在必須登記到最終自然人，降低“影子公司”作案的可能。

腐?。悍乐雇ㄟ^復(fù)雜股權(quán)結(jié)構(gòu)隱匿權(quán)錢交易，比如某公司實(shí)際控制人利用空殼公司收受利益。

舉個(gè)例子：如果一家公司表面股東是A，但實(shí)際由境外人士B控制，備案后B的信息會(huì)被記錄，減少其利用公司洗錢的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）提效率：讓交易更安全、更省心

備案后，企業(yè)合作方能快速確認(rèn)對(duì)方的“真實(shí)老板”，避免踩坑：

降低風(fēng)險(xiǎn)：比如找合作伙伴時(shí)，能直接查到最終控制人是否有不良記錄，減少合作糾紛。

簡(jiǎn)化流程：以前交易時(shí)需要層層核實(shí)股權(quán)結(jié)構(gòu)，備案后信息一目了然，節(jié)省時(shí)間和成本。

政策背景：世界銀行已將受益所有人登記列為營(yíng)商環(huán)境評(píng)估指標(biāo)，我國(guó)通過備案提升國(guó)際認(rèn)可度。

（三）守規(guī)矩：企業(yè)合規(guī)的必選項(xiàng)

根據(jù)《管理辦法》，不備案可能面臨罰款：

限期整改：未按時(shí)備案，市場(chǎng)監(jiān)管部門會(huì)責(zé)令改正。

最高罰5萬：拒不改正的企業(yè)可能被罰款，影響信用記錄。

國(guó)際接軌：目前全球70多個(gè)國(guó)家（如美國(guó)、新加坡）已實(shí)施類似制度，我國(guó)是順應(yīng)國(guó)際規(guī)則。

注意：個(gè)體工商戶、中小微企業(yè)（滿足注冊(cè)資本≤1000萬等條件）可簡(jiǎn)化或免報(bào)，但復(fù)雜股權(quán)結(jié)構(gòu)仍需備案。

總結(jié)：備案=給企業(yè)上“安全鎖”

國(guó)家推行備案不是為了“找麻煩”，而是通過透明化降低整體風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)合法經(jīng)營(yíng)的企業(yè)來說，備案反而能提升信譽(yù)；對(duì)想鉆空子的行為，則是有效震懾。

政策依據(jù)：中國(guó)人民銀行、國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)管總局聯(lián)合發(fā)布的《受益所有人信息管理辦法》。

三、海南哪些企業(yè)需要做受益人備案登記？

根據(jù)《受益所有人信息管理辦法》和各地市場(chǎng)監(jiān)管部門的解讀，需要備案的企業(yè)主要有三類，但也有一些特殊情況可以簡(jiǎn)化或免報(bào)。以下是具體說明：

（一）必須備案的企業(yè)類型

1. 公司

包括有限責(zé)任公司、股份有限公司（比如XX科技有限公司、XX商貿(mào)有限公司）。

2. 合伙企業(yè)

普通合伙、有限合伙（比如XX投資合伙企業(yè)）。

3. 外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)

比如某國(guó)企業(yè)在海南的分公司、駐華辦事處等。

注意：個(gè)體工商戶（小商店、小吃店等）無需備案。

（二）可以免報(bào)或簡(jiǎn)化備案的企業(yè)

滿足以下條件可“承諾免報(bào)”：

1. 注冊(cè)資本≤1000萬元人民幣（或等值外幣）；

2. 股東/合伙人全為自然人；

3. 無外部自然人控制或分紅（比如股東之外沒人能干預(yù)公司決策或分錢）；

4. 無股權(quán)外的控制方式（比如沒有代持協(xié)議、協(xié)議控制等）。

操作方式：在備案系統(tǒng)中勾選承諾書即可，無需填報(bào)詳細(xì)信息。

例外情況：

若企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜（比如存在代持、境外架構(gòu)），即使符合上述條件，仍需備案。

（三）外國(guó)公司分支機(jī)構(gòu)的特殊要求

備案對(duì)象：需同時(shí)備案外國(guó)公司的受益所有人（按國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)判定）和該分支機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員（如負(fù)責(zé)人）。

不適用豁免：外國(guó)公司不能直接套用其本國(guó)的免報(bào)標(biāo)準(zhǔn)（比如在美國(guó)免報(bào)的企業(yè)，在中國(guó)仍需備案）。

（四）備案時(shí)間節(jié)點(diǎn)

新設(shè)企業(yè)：2024年11月1日后設(shè)立的，設(shè)立時(shí)同步備案。

存量企業(yè)：2025年11月1日前必須完成備案，逾期可能面臨最高5萬元罰款。

總結(jié)：企業(yè)只需做兩件事

1. 判斷類型：公司、合伙企業(yè)、外國(guó)分支機(jī)構(gòu)必須備案；個(gè)體工商戶不用。

2. 自查條件：符合“小微免報(bào)”條件的勾選承諾，復(fù)雜的按步驟填報(bào)。

政策依據(jù)：中國(guó)人民銀行、國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局聯(lián)合發(fā)布的《受益所有人信息管理辦法》。

四、海南受益人不備案會(huì)怎么樣？

根據(jù)《受益所有人信息管理辦法》和各地市場(chǎng)監(jiān)管部門的解讀，不備案或逾期備案的后果主要有三點(diǎn)，直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)和信用：

1. 限期整改+罰款

第一步：監(jiān)管部門（市場(chǎng)監(jiān)管局、人民銀行）會(huì)先發(fā)通知要求限期改正。

第二步：如果拒不改正，最高罰款5萬元。比如，某公司因未備案被查實(shí)，可能直接收到罰單。

2. 信用受損，影響經(jīng)營(yíng)

列入經(jīng)營(yíng)異常名錄：未備案企業(yè)會(huì)被公示在“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”，影響商業(yè)信譽(yù)。

業(yè)務(wù)受限：銀行開戶、貸款、招投標(biāo)、政府補(bǔ)貼申領(lǐng)等可能受阻。已有案例顯示，未備案企業(yè)的新授信申請(qǐng)會(huì)被銀行系統(tǒng)自動(dòng)退回。

3. 法律風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)

聯(lián)合懲戒：若涉及洗錢、詐騙等違法行為，可能被列入“嚴(yán)重違法失信名單”，法定代表人、高管出行、消費(fèi)受限。

刑事責(zé)任：若因未備案導(dǎo)致資金非法流動(dòng)被查實(shí)，企業(yè)及相關(guān)責(zé)任人可能面臨刑事追責(zé)。

總結(jié)：合規(guī)是最低成本

政策依據(jù)：

《受益所有人信息管理辦法》第十四條明確：“未備案的責(zé)令改正，拒不改正的處5萬元以下罰款”。

多地市場(chǎng)監(jiān)管局已發(fā)布通知，2025年11月1日后未備案的企業(yè)將面臨處罰。

建議：

立即自查：登錄“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”確認(rèn)備案狀態(tài)。

及時(shí)補(bǔ)報(bào)：2025年11月1日前完成備案，避免罰款和信用污點(diǎn)。

五、海南受益所有人備案信息怎么填報(bào)？

海南企業(yè)全是線上辦理，不用跑線下（特殊情況除外），路徑認(rèn)準(zhǔn) “海南政務(wù)服務(wù)網(wǎng)”：

1. 新成立的海南企業(yè)（2024 年 11 月 1 日后注冊(cè)）

辦營(yíng)業(yè)執(zhí)照時(shí)，直接通過 “海南政務(wù)服務(wù)網(wǎng) - 企業(yè)開辦一網(wǎng)通辦” 平臺(tái)同步填受益所有人信息；

要是現(xiàn)場(chǎng)辦登記時(shí)沒填，必須在領(lǐng)證后 30 天內(nèi)補(bǔ)報(bào)線上系統(tǒng)。

2. 存量企業(yè)（2024 年 11 月 1 日前在海南注冊(cè)的）

登錄海南政務(wù)服務(wù)網(wǎng)；

搜 “市場(chǎng)主體受益所有人備案” 模塊，選對(duì)應(yīng)企業(yè)類型（公司 / 合伙企業(yè) / 分支機(jī)構(gòu)）；

按提示填信息，2025 年 11 月 1 日前必須提交，別錯(cuò)過截止日。

3. 信息變更（比如股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)）

不管是?？谶€是瓊海的企業(yè)，只要受益所有人變了、持股比例改了，或者不再符合豁免條件，30 天內(nèi)必須上系統(tǒng)更新，逾期可能被罰。

海南企業(yè)要準(zhǔn)備這些信息：

按《管理辦法》第十一條，線上直接填，不用交紙質(zhì)材料：

1、受益人個(gè)人信息：姓名、性別、國(guó)籍（比如海南外資企業(yè)的外籍受益人要填清楚）、出生日期、住址（常住海南的填小區(qū)地址，外地的填經(jīng)常居住地）、電話；

2、證件信息：身份證 / 護(hù)照號(hào)碼、有效期（外籍人士填護(hù)照信息）；

3、關(guān)系信息：

持股的填比例（比如 “直接持股 40%”）；

拿收益的填收益比例（比如 “分紅占 30%”）；

控制企業(yè)的寫清楚方式（比如 “能決定總經(jīng)理任免”）；

4、外國(guó)分支機(jī)構(gòu)額外填：外國(guó)公司的受益人信息 + 海南分支機(jī)構(gòu)高管信息（比如分公司經(jīng)理的姓名、電話）。

注意事項(xiàng)：

1、信息保密有底：填的信息不會(huì)對(duì)外公開，只有稅務(wù)、公安等部門履職，或銀行反洗錢時(shí)才能查，而且必須保密，不用擔(dān)心海南本地企業(yè)隱私泄露；

2、錯(cuò)填后果嚴(yán)重：要是填錯(cuò)了不改正，央行?？谥行闹锌赡芴?5 萬元以下罰款，對(duì)海南中小微企業(yè)來說不劃算；

3、不懂就問官方，如：海南省市場(chǎng)監(jiān)管局；或者財(cái)稅中介機(jī)構(gòu)，如海南博宇會(huì)計(jì)。

（本文內(nèi)容整理自官方文件，具體操作以監(jiān)管部門要求為準(zhǔn)。）

來源：本文由海南博宇會(huì)計(jì)編輯通過AI工具輔助創(chuàng)作，內(nèi)容僅供參考，無任何引導(dǎo)，具體以實(shí)際咨詢?yōu)闇?zhǔn)，相關(guān)政策以官方發(fā)布為準(zhǔn)。版權(quán)歸原作者所有，如涉及侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系我們刪除。

溫馨提示：大家如果想在海南注冊(cè)公司、各類資質(zhì)辦理，或需要公司財(cái)務(wù)代理，或是有關(guān)于海南落戶的問題，歡迎咨詢我們海南博宇會(huì)計(jì)。